導語：客觀來説，服務經濟社會高品質發展和人民對美好生活嚮往的金融需求，推動社會價值與經濟效益有機統一，作為建設銀行新的戰略方向和經營理念，與ESG理念的深層內涵不謀而合。
ESG，即Environmental（環境）、Social（社會）和Governance（治理）的縮寫。國外將ESG理念與投資行為相結合，構建了ESG投資模式，和傳統投資主要分析公司盈利模式和財務指標等不同的是，ESG投資更加注重企業在環境保護、社會責任、公司治理等維度的非財務指標，在追求財務回報的同時，綜合考慮社會的可持續發展和企業的社會責任與長期價值。
大量投資實踐證明，符合ESG標準的公司業績表現會好于市場平均水準。因此ESG也被認為是一種有“責任感”並具備可持續發展能力的商業模式。
雖然ESG正式進入中國的時間只有短短4年左右，卻憑藉與國家倡導的“創新、協調、綠色、開放、共用”新發展理念相一致的核心原則，以及“碳中和”和“共同富裕”背景加持下，不論是在政策層面，還是在資本市場投資實踐層面，ESG都受到了前所未有的關注。
據不完全統計，截至2021年底，國記憶體續的“泛ESG”公募基金約200隻，總規模突破2,600億元，新發産品數量接近過去五年的總和。借鑒全球ESG基金的發展趨勢，機構預計中國ESG投資規模于2025年將達到20萬億～30萬億元，約佔資産管理行業總規模的20%～30%。
不難看出，對於我國大型金融機構來説，如何在堅持貫徹新發展理念、服務經濟社會可持續發展的同時，積極順應國際趨勢，對標國際ESG理念框架，將會是一道事關實現自身可持續增長和良好均衡經營業績的“必答題”。
金融，一份服務社會的美好事業
事實上，ESG理念的深層內涵于我們並不陌生。
自古以來，中國傳統文化強調“立人立己，達己達人”，在實現商業利益的同時，追求超功利的社會責任，實現兼濟天下的可持續發展。
黨的十八屆五中全會提出了“創新、協調、綠色、開放、共用”的新發展理念，系統回答了關於發展的目的、動力、方式、路徑等一系列理論和實踐問題。
也正是基於對新發展理念的理解不斷深入，一批金融機構主動對金融的邏輯進行了重新思考——“金融活，經濟活；經濟興，金融興”。金融機構惟有堅持服務實體經濟，惟有堅持貫徹新發展理念，摒棄對規模及利潤的短期追逐，著眼長期可持續的高品質發展，才能實現經濟效益和社會與生態效益的可持續發展。
而建設銀行作為其中的佼佼者，近年來以新發展理念為引領，深入開展“以人民為中心”的新金融行動，將ESG目標融入經營管理，在服務經濟社會發展的同時，為自身長期可持續發展積蓄動能。
例如，在住房租賃領域，建行致力於從金融的角度解決“住房難住房貴”的社會痛點，率先推出住房租賃戰略。截至目前，建行住房租賃貸款餘額2,100億元；成立專業的住房服務子公司，開業運營200個“CCB建融家園”長租社區，管理房源超14萬間；專注打造開放共用的住房租賃綜合服務平臺，企業用戶達1.6萬戶、個人用戶超4,200萬戶；公租房管理資訊系統拓展至336個城市，保租房App也在211個城市上線。尤其值得注意的是，近期建行還成立了全國首個住房租賃基金，扣上了建行住房租賃戰略‘投、貸、管、退’金融服務閉環的最後一環。
在普惠金融領域，率先以科技和數據為支撐，探索出一整套普惠金融特色模式，搭建“小微快貸”産品體系，打造一站式移動金融服務平臺。截至今年10月末，建行普惠金融貸款餘額近2.3萬億元，約為2017年的5.8倍，市場佔比10%左右。普惠金融貸款客戶超240萬戶，是2017年的4倍。11月15日，更是全新上線了“建行惠懂你”3.0，使信貸融資服務由原有的8項，擴展至26項，從基礎功能服務擴展至信貸融資全流程。
在綠色金融領域，持續健全綠色金融體系，充分發揮金融科技和金融全牌照優勢，綜合運用綠色信貸、綠色債券、綠色租賃、綠色信託等金融工具，不斷加大對節能減排、清潔能源、清潔交通、污染防治等領域的資金投放。截至2022年9月末，建行綠色貸款餘額達到2.6萬億元。綠色貸款資産品質良好，不良率遠低於對公貸款平均水準，並承諾2022年-2025年間累計對綠色領域提供資金支援不少於2萬億元。
不僅如此，建行還注重維護客戶、員工和社會群眾等利益相關方權益，率先在網點推出勞動者港灣，為戶外勞動者提供喝水、休息、如廁等便利，同時涵蓋政務、扶貧、醫療、養老、司法等多種服務。智慧政務平臺覆蓋28個省級政府，註冊用戶超1.2億戶，助力政府治理體系和治理能力現代化，向數百家中小銀行輸出風險控制能力，54萬個“裕農通”服務點打通了農村金融服務“最後一公里”，延伸金融服務支援，拓展金融服務覆蓋範圍。
“可見，建行這些年不斷深入推進的新戰略方向和經營理念與ESG理念和可持續發展目標高度契合。”建行銀行相關負責人表示。
完善治理架構是一切工作的基礎保障
仁聖之本，在乎制度而已。
制度體系的完善對於國家和企業而言是開展一切工作的基礎，抓住制度建設的綱，則綱舉目張。隨著ESG實踐深入推進，構建自上而下、行之有效的ESG治理架構日趨重要，並成為顯著趨勢。
近年來，建設銀行將黨的領導與公司治理有機結合，不斷完善現代金融企業治理架構，推進建立健全職責清晰、分工明確的ESG治理架構。
一方面是突出黨委“定戰略、管大局、促落實”的核心作用，構建中國特色金融企業公司治理機制。加強董事會的多元化建設，關注成員專業領域、履職經驗多元化，多渠道選聘非執行董事；專業委員會聚焦特定領域，以自身專業視角向董事會提供獨立意見；監事會堅持以問題為導向，切實發揮監督職能，推動完善公司治理體系；管理層積極落實董事會戰略部署，有序組織經營管理活動。
另一方面，將ESG管理納入職責範圍，明確社會責任和消費者權益保護委員會、風險管理委員會的相應職責，把ESG管理納入“十四五”時期的戰略重點；召開ESG專題研討會，就ESG發展趨勢、資訊披露要求和監管動向、先進經驗以及管理建議等方面進行深入討論。在管理層設立“環境、社會與治理（ESG）推進委員會”和“綠色金融委員會”，為全行ESG管理明確了基本目標、搭建了發展框架。
最後，為了守牢不發生系統性金融風險的底線，建行通過前瞻管理，建立了全面主動智慧的風險管控體系，將ESG風險納入全面風險管理。圍繞重大風險課題部署專門研究，制定應對方案，重點強化氣候風險等壓力測試，注重相關風險壓力測試和成果應用。
助力完善我國ESG金融生態體系正當時
其實，縱觀建設銀行的戰略發展，ESG相關因素早已融入其中，無處不在。並在諸多領域率先展開了探索，積極參與推進建設ESG資訊披露及評級體系，助力構建服務經濟社會可持續發展的資本市場體制機制。
例如，為了提升ESG資訊披露品質，建行通過“企業社會責任報告+環境資訊披露報告+定期報告（年報和半年報）”的成套資訊披露體系，在提升自身ESG資訊披露品質的同時，對構建具有中國特色ESG資訊披露展開了積極探索。以資本市場的語言和方式做好相關的資訊披露和市場溝通。
“資訊披露是ESG評級和應用的重要前提。商業銀行應關注全球報告倡議組織（GRI）、可持續會計準則委員會（SASB）、氣候相關財務披露工作組（TCFD）等最新要求，積極參與ESG資訊披露標準的研討和制定，推動形成全面、系統、符合我國國情的ESG資訊披露基礎。”建行相關負責人表示。
不僅如此，建行還積極探索和完善ESG評價體系。創新性的以數據為驅動，以科技為支撐，運用大數據分析、自然語言處理等技術手段，綜合分析、深度挖掘內外部ESG相關資訊，充分利用工商、稅務、司法、專利等多維度資訊數據，構建數據驅動的ESG評價體系，自動批量獲取客戶ESG評價結果。
“事實上，為了將ESG理念全面融入業務發展，建行對發揮ESG因素在資産配置和産品創新中引導作用的探索一直身處前沿。尤其是，統一集團ESG視圖，完善內外部ESG評級映射機制，將ESG因素納入信貸投放、資産管理、投資銀行等業務板塊等等。”建行相關負責人表示。
而要實現這些目標，就需要通過完善規模、定價和經濟資本等激勵機制，引導優化資産結構和業務模式。創新ESG産品和服務，積極探索新型投貸産品、資訊共用平臺、碳排放權交易等，以金融力量推動經濟社會的協調可持續發展。
（轉載自新華社客戶端）
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