■　胡金盛

    一個企業，一年存在銀行賬戶中的日均存款少則幾百萬元，多則上千萬元。這麼一大筆的資金，僅獲取一點活期存款利息收益，顯然是很不划算的。目前，有多種渠道可讓企業存款增值，而且這種增值很見效。例如，有一個企業，它閒置在銀行的日均存款約500萬元。如果僅是活期存款的形式存放在銀行賬戶中，那麼1年的利息收入才1.8萬元。如果，將這些資金投資于貨幣市場基金，那收益將大大提高。目前市場上的貨幣市場基金1 年的收益大都2.5%以上，以中信現金優勢1 年的收益率3.49%（2009年7月13日公佈的數據）來計算，500萬元投資該貨幣型基金一年收益就是17.45萬元，是活期存款收益的9.69倍。後者比前者多收益15.65萬元。

    因此，企業不能小覷銀行賬戶中的活期存款的創利效果。銀行存款不應都以活期的形式存放在銀行裏，而應以理財的角度出發，積極尋求其他的收益更大但又不影響企業使用資金的增值渠道，使其增值。從目前來看，企業存款有4個簡單易行、穩健的活期存款增值渠道。

    通知存款

    單位通知存款，這種增值方式最適合那些不能確定資金閒置時間的企業使用。單位通知存款，是指存款人不約定存期，在支取時需事先通知存款銀行的一種人民幣存款。單位通知存款起存金額為人民幣50萬元，需一次全額存入但可一次或分次支取。

    通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。一天通知存款年利率為0.81%，七天通知存款年利率為1.35%，分別是活期存款利率的2.25倍和3.75倍。

    可見，企業將閒置資金存為通知存款，即能按企業的財務計劃安排使用資金，又可在不妨礙資金使用的情況下，獲得穩定而較高的利息收益。

    協定存款

    目前，企業在銀行賬戶上經常留有大額資金，這些大額資金只有部分需要經常週轉，另一部分可有較長閒置期。這種情況下，採用協定存款的方式來讓存款增值最為合適。

    企業可與銀行簽訂單位協定存款合同，在基本存款賬戶或一般存款賬戶的基礎上開立具有結算（結算戶A）和協定存款（協定戶B）雙重功能的協定存款賬戶；並約定在A戶需保留的基本存款額度，以供企業日常資金週轉，超過基本存款額度部分的資金，由銀行將其自動轉入B戶，並按協定存款利率單獨計算B戶利息，提高存款收益。協定存款的最低約定額度一般為人民幣10萬元，合同的有效期限為一年，年利率一般都在1%以上（例如某銀行的單位協定存款年利率為1.17%，是活期利率的3.25倍）。因此，從運作方式看，協定存款具有靈活自由的特點，企業日常結算不受任何影響，資金可以自由往來，流動性很強，既能保證資金隨時調度的要求，又能使資金獲取高於活期存款利息的收益。

    （建設銀行福建省三明分行）

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