中國是注重家庭的國家，在這樣的環境和背景下，家庭/家族財富傳承是一個很重要的話題。就目前來看，主要的財富傳承和安排方式有法定繼承、遺囑繼承、人壽保險和家族信託（基金會暫時應用相對較少，不做贅述）等方式。

一、法定繼承

法定繼承是按照均等分配、適當照顧的原則，首先由被繼承人的第一順序繼承人-配偶、子女、父母來繼承，其中的子女包括婚生子女、非婚生子女、養子女和有扶養關係的繼子女；被繼承人沒有第一順序繼承人的，由其第二順序繼承人（兄弟姐妹、祖父母、外祖父母）繼承。

二、遺囑繼承

遺囑繼承是繼承方式的一種，與法定繼承相對應，是指繼承人依照被繼承人生前設立的合法有效的遺囑繼承被繼承人遺産的繼承方式。按照遺囑繼承有效性排序為公證遺囑、自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑。

1、優點

遺囑繼承的優點是可以直接傳達遺囑人的意願，且設立形式比較方便，由於直接、簡便的優點，遺囑繼承被擁有不同財産類型和財富數量的人群接受，成為除法定繼承外我國遺産繼承的主要方式。

2、局限性

一是存在遺囑無法有效設立的風險，如遺囑不符合法定要件，存在被法院判定無效的風險；如遺囑人真實意思表示存疑，可能會導致遺囑無效；如數份遺囑存在，但因時間和效力問題造成實際執行的遺囑無法表達遺囑人真實意思；二是存在遺囑無法順利執行的風險，有遺囑執行人相關法律法規缺位，遺囑執行過程中的風險，如其他繼承人對遺囑內容或真實性有異議，則存在遺囑繼承人不能依據遺囑順利取得財産的風險。可能需要申請訴訟等，則需要承擔高昂的訴訟費、律師費及時間代價；三是無法隔離債務及資訊公開的風險，繼承遺産應當清償被繼承人已發應當繳納的稅款和債務，繳納稅款和債務以遺産實際價值為限。特別是遺囑繼承單獨作為家族財富的傳承工具存在很大的法律風險，企業家應綜合運用各項工具進行家族財富綜合傳承佈局。

三、人壽保險

人壽保險是指投保人與保險人簽署合同，約定當被保險人身故、患病、傷殘或到一定年齡、期限後，由保險人承擔向受益人給付保險金業務的商事行為。

1、優勢

一是具有風險轉移和一定的債務隔離功能，保險是一種以保險人生命為標的，且以被保險人死亡為給付條件的人身保險，是一種重要的風險管理工具。《最高人民法院關於保險金能否作為被保險人遺産的批復》根據我國保險法規有關條文規定的精神，人身保險金是否列入被保險人遺産，取決於被保險人是否指定了受益人，指定了受益人的，被保險人死亡後，其人身保險金應付給受益人，未指定受益人的，人身保險金應作為遺産處理，可以用於清償債務或賠償。指定了受益人的保險金具有人身專屬屬性，不能作為被保險人遺産處理，具有隔離被保險人生前債務的功能，受益人無須清償被保險人生前所欠的稅款或債務。二是一種安全、穩定的家族財富傳承與風險管理工具。三是可有效保護家族成員及財富並防範婚變風險，第一是隔離子女婚姻風險，保障子女婚變財産；第二是可選擇婚後為自己更多保障的保險産品；第三是可選擇最大化保護父母權益的保險産品，為子女購買的年金保險，父母可以選擇同時做投保人和受益人，子女婚姻變化，生存金可免於分割，身故保險金也與子女配偶無關，最大化保護父母的權益；第四是可選擇保障夫妻共同財産的保險産品，配偶出資購買大額年金類保險，生存年金可作為夫妻共同財産。四是便於稅務籌劃、債務隔離和資訊保密，第一是保險産品便於開展稅務籌劃，實現中長期的財富管理規劃，有效避免繼承人揮霍遺産；第二是比遺囑繼承更具有保密性，保險公司在通知受益人接受財産時不會通知除受益人及其監護人以外的人到場。

2、局限性

一是人壽保險只限于資金管理且效率低下。保險主要缺陷僅限于資金管理。保險僅能作為財富傳承的輔助手段，主要用於對傳承人提供過渡性資金支援和基本保障作用。保險本質上是風險控制工具，而非資産管理工具。二是保險公司對被保險人年齡、資格限制較多。三是保單的債務隔離性與架構穩定性是相對的，如果未指定投保人以外的受益人，保單的現金價值就會作為投保人的財産可能被追償，如投保人沒有負債，現金價值會作為投保人的遺産而在繼承者中進行分配。

四、家族信託

家族信託是一種有效的財富傳承方式，是高凈值人士首選的一種管理家族資産的載體，是以家庭財富管理、傳承和保護為目的的信託，在內容上包括以資産管理、投資組合等理財服務實現對家族資産負債的全面管理，更重要的是提供財富轉移、遺産規劃、稅務策劃、子女教育、家族治理、慈善事業等多方面的服務。

1、優勢

一是信託可實現家族財富風險的全面隔離，一旦設立信託，委託人就要將信託財産轉移至受託人名下，但受託人只享有信託財産普通法意義上的所有權，信託財産具有獨立性，從而避免因為財産混同、債權人追索和姻親奪産等原因造成的財産損失風險。信託可提供比遺囑繼承和人壽保險更為全面的風險隔離功能。二是信託可以滿足家族財富管理和傳承的多元需求，第一是通過信託架構可以實現家族各類資産的管理和傳承，第二是通過信託架構實現稅收籌劃，避免遺産稅，而遺囑繼承和沒有指定受益人的人壽保險不能規避遺産稅，第三是信託可以實現家族財富的個性化分配和傳承。三是信託可以滿足家族企業治理和持續發展需求。四是信託具有保密性、連續性與穩定性。

2、局限性

一是在受託人的誠信度和管理能力要求較高。二是對設立信託的法律支援環境要求較高。