這是一組並非普通的數據：2010年，中國建設銀行通過稽核監測堵截案件2起，糾改違規操作6356筆，堵截潛在資金損失事件4074筆。

歷經三年多的集中作業模式改革，建行稽核工作已從發現“缺章少印”的糾錯層面，提升到了成功堵截內部案件、糾改多起重大違規操作、堵截大額資金損失事件等新的層面，稽核工作模式發生了脫胎換骨的變化。目前，建行的稽核監測已逐漸成為前後臺交易類業務操作風險實時監控和持續跟蹤的重要手段，在操作風險防控中發揮著不可替代的作用。特別是對於近年全行案件數量、金額雙下降作出了積極貢獻。

變革作業模式 多策並舉攻堅

為提升稽核作業層級，建行于2006年年底組織推行一級分行集中稽核。2008年4月，38家分行全部完成一級分行集中稽核。實施一級分行集中稽核監測後，監督力度明顯加大，建行全行從事稽核監測的人員從最初的5800多人減少到現在的800多人，減少85%。目前，建行的稽核監測每日監督覆蓋13400多個營業網點、300多個營運本級核算機構，每人平均監督17個交易核算機構，集約化水準大幅提高。同時，建行加大對稽核手段的創新，稽核、監測均採用了設置預警模型篩選交易資訊方式，在增強偵測可疑交易精準性的同時，也擴大了監督覆蓋面。

在稽核系統之外，2007年9月，建行又推廣上線了櫃面業務實時監測系統，主要對櫃面交易業務進行事中監控，填補了該行實時監控前臺操作風險的空白，可在交易發生的數秒內産生可疑交易報警。借用櫃員的一句話：“我這邊剛走一下神，監測人員的電話就打來了！仿佛我的任何操作都被一雙無形的眼睛時刻盯著。”2010年，建行櫃面業務實時監測系統憑藉其實時性、先進性的特點，在同業多個“銀行科技發展獎”參評項目中勝出，榮獲人民銀行“銀行科技發展”二等獎。

通過改革，建行優化了稽核作業的方式，推行分類作業,統一制定了標準化審核手冊；並且通過對不同風險程度的問題，採取不同的發佈和提交模式，推動從源頭上解決屢查屢犯問題。

三年來，建行組織新增和調整了稽核系統、櫃面監測系統預警模型300多個，監督覆蓋面從改革前僅涉及核心繫統100多項交易業務發展到現在覆蓋對公、對私櫃面、營運本級後臺460多項交易業務，並有針對性地新增了證券系統、個貸業務、電子銀行及信用卡等週邊系統交易種類的監督預警，擴大了稽核監督覆蓋面。新增的信用卡套現、虛假個貸等外部欺詐模型的監督成效受到全行業務部門的一致好評。

重視多元化多渠道運用成果

在防範操作風險的同時，建行的稽核監測工作還高度重視多元化、多渠道運用成果，多策並舉扮演業務部門的好助手、好參謀的角色。

建行稽核監測工作在問題發現的第一時間取得業務部門、營業機構的協調聯動，櫃員屢查屢犯問題得到有效遏制。全行櫃面業務平均差錯率從2007年一季度的萬分之3.92下降到2010年四季度的萬分之0.68，降幅達82.7%。目前，建行稽核“服務於前臺”的理念也受到了營業網點的普遍認同和歡迎。

建行通過稽核監測發現有重大風險的問題，都會第一時間向業務部門發出風險提示，分析問題原因並提出控制建議。三年來，建行營運管理條線共向業務部門發佈5900多條風險提示，為業務管理獻計獻策，其中4500多條風險提示被業務部門採納，採納佔比達75%。

稽核監測工作領先同業

對比同業，建行的稽核監測工作具備明顯的優勢和先進性，其中櫃面監測系統尤其強于同業。目前，同業大多數採取二級分行集中稽核的模式，且多為事後監督，缺乏對櫃面操作的事中監控手段。有的則採取手工翻閱憑證的分散作業模式，進行事後稽核。建行一級分行集中稽核監測在作業模式、監督手段、業務覆蓋面及自動化程度方面均處於同業領先水準。

據悉，建行堵截案件方面已實現零的突破。2008年堵截一起櫃員利用小額儲蓄套取定期存單的案件；2009年堵截了一起挪用客戶資金到櫃員證券賬戶的案件；2010年堵截內部案件兩起，一起為員工利用個人賬戶組織高息集資，一起為員工冒領和盜用客戶信用卡，並協助商戶套現，收取仲介費。同時，建行三年來共糾改違規操作11000多筆，堵截潛在資金損失事件12200多筆。

披閱風雨，卓然而立。經過三年多的集中稽核作業模式改革，建行的稽核、監測工作取得了卓越的成績。集中稽核作業模式改革不僅改變了稽核工作人員的角色定位，也使稽核的價值貢獻度得到高度體現，如今，稽核已經成為防範櫃面交易操作風險、促進業務安全發展的重要保障和支撐。

http://www.financialnews.com.cn/yh/txt/2011-03/30/content_354423.htm