企業司庫青睞銀行現金池工具，是希望實現集團資金集中優化管理的目的，包括加強集團內部財務監控，降低財務運作成本，解決集團內部資金流動性管理不平衡的矛盾，通過整合資源取得規模效應等。

建設銀行“禹道”現金管理七大産品線中，以流動性管理工具最受集團企業們歡迎。根據現金池結構不同，國內應用較多的是實體現金池和虛擬現金池兩種。實體現金池分為定時現金池和實時現金池，此兩種模式都是將下屬成員單位的資金統一歸集到集團總部進行集中管理，下屬企業的現金池賬戶資金髮生實際轉移；虛擬現金池是現金池成員單位的資金不發生物理歸集，仍留存于各自銀行賬戶，總部同下屬企業在任何一個時點都可在集團現金池凈頭寸餘額內共用資金池額度對外付款，對發生日間透支的池成員賬戶日終根據借貸規則填平歸零，次日始現金池各成員賬戶餘額還原。

據建行上海分行專業人士介紹，建行“禹道”現金管理多模式現金池擁有包含定時現金池、實時現金池、虛擬現金池等各類産品體系，可以滿足各類企業司庫流動性和投融資管理需求。

1.定時現金池

集團總部為現金池主賬戶，通過建行核心繫統以主賬戶為現金池簽約原點，分層級挂接各成員賬戶，所有現金池賬戶以“樹狀”形式通過銀行網銀界面統一視圖、遠端監管和收付控制。由建行的對公網路系統根據客戶預設的資金歸集條件，形成滿足一定條件下的多對一批量轉賬指令，並在此基礎上可衍生出其他各類輔助功能等。

適用對象

定時現金池是十五年前國內銀行業開展現金管理服務起，最早應用和相對普及的集團資金流動性管理模式。它既可保證總部對整個集團資金的適度集中管理，又可滿足下屬成員單位日常結算及銀企合作的相對獨立性。適用於集團總部對下屬分、子公司財務管控不集權，但有按需調撥資金要求的集團企業。

2.實時現金池

“如果覺得下屬成員單位用款資金需要總部主動撥付、資金歸集的時效性還不夠及時，那建行實時現金池是另一款選擇。”建行專家欣然敘説。實時現金池是通過為集團客戶內部不同層級單位賬戶建立實時資金聯動，在不放大整個集團成員在銀行賬戶存款的前提下，實現以資金實時集中和動態共用為核心的資金集中管理模式。建設銀行2009年推出“禹道”實時現金池財資管理模組，並迅速普及和深受市場歡迎。

適用對象

適用於集團總部對下屬分、子公司財務控制需求較強，需要實時掌握和統一運作子賬戶資金的集團企業。

3.虛擬現金池

2013年上海市率先啟動深化國資改革促進企業發展的國家戰略，滬國資委對委管企業提出財務資金管理實施“五個統一”等更高管控要求，光明集團、國盛集團等市國資企業向銀行提出了在集團資金不物理歸集前提下，為集團提供內部資金虛擬集中、資金額度共用使用、內部資金計價的組合型現金池管理模式。建設銀行虛擬平等現金池于同年面世。

區別於定時、實時現金池，虛擬現金池的特點如下：一是所有現金池成員賬戶的資金仍停留在其開戶機構；二是在整個現金池凈頭寸為正前提下，任何池成員賬戶都可在總部允許的額度內向現金池拆入資金滿足其超餘額對外支付；三是內部融資的池成員通過集團式平行委貸拆入資金，改善了資金物理歸集模式的“先上後下”，為企業優化了稅負基數。

適用對象

虛擬現金池解決了非集權式財務管理的集團企業，成員單位經營自主性較強，但總部希望對成員單位資金統籌管理，即統一向銀行存款協議定價、解決成員內部有償借貸、提升集團整體資金使用效率的各類需求。