股權投資基金託管

　　一、基本介紹

　　股權投資基金託管業務，是指商業銀行為股權投資基金提供財産保管、運作監督、資金清算、會計核算、資産估值和資訊報告等多項服務的業務。

　　股權投資基金是指向特定對象募集資金，由股權管理機構管理資産，由託管機構託管股權資産，主要對未上市企業進行股權投資並提供增值服務的集合投資方式。股權投資基金的投資收益由投資者共用，投資風險由投資者共擔。國內市場上各類産業投資基金、風險投資基金、創業投資基金、創業投資引導基金等都屬於股權投資基金。

　　股權投資基金託管服務能夠提高基金運作的規範度和透明度，增強投資人對基金運作的信心，提振其參與基金的熱情，提高資金募集效率，同時還可有效降低基金運作成本，提升基金運作效率。

　　中國建設銀行從1999年即開始為客戶提供股權投資基金託管服務，是國內最早提供此類服務的商業銀行之一。

　　二、服務內容

　　1.財産保管。根據客戶需求和合同約定，為客戶提供資金財産和非資金財産的保管服務。

　　2.運作監督。根據合同約定，為客戶提供投資範圍、投資金額、投資比例等投資情況、費用承擔情況和收益分配情況等方面的監督服務。

　　3.資金清算。根據合同約定，對客戶的有效劃款指令予以審核執行，並辦理資金匯劃的服務。

　　4.會計核算。按照事先與客戶約定的會計核算方法，對託管資産進行會計核算，並對客戶製作的會計報表進行復核的服務。

　　5.資産估值。按照事先與客戶約定的估值方法，對託管資産的各種資産類型分別估算其價值，再匯總得出託管資産總體價值的服務。

　　6.資訊報告。根據合同的約定，提供相關業務資訊查詢和定期出具託管報告的服務。