利率掉期

利率互換交易又稱利率互換，是指交易雙方約定在未來的某一特定期間特定金額的名義本金為基礎，將其自身的浮動利率債務轉換成固定利率債務，或將固定利率債務轉換成浮動利率債務的操作。建行歐洲提供利率互換屬於場外衍生品交易。該産品可以對衝中長期資産負債的利率風險，幫助客戶鎖定成本，保證了客戶在未來某一特定期間的現金流穩定。風險提示方面，當浮動利率換為固定利率時，無法享有當市場利率下降所帶來的優惠；當固定利率換為浮動利率時，市場利率上升會引起成本增加。