財務公司類客戶現金管理解決方案

   一、行業特點

財務公司是“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構”。主要集中在能源電力、電子電器、機械製造、汽車、軍工、鋼鐵冶金、石油化工、交通運輸、建材建築、醫藥等行業。按照財務公司在企業集團中的作用，財務公司一般可以劃分為以下三種類型：

  n         緊密型財務公司

特點：擁有較強的集中管理全集團資金的權力，硬性約束成員單位在財務公司開立結算賬戶，要求成員單位第一時間與財務公司辦理融資和投資業務。

  n         鬆散型財務公司

特點：側重於為企業集團及其成員單位提供資金結算和其他金融服務，成員單位有選擇其他金融機構開立結算賬戶辦理結算業務的權利。

  n         獨立型財務公司

特點：作為企業集團控股的金融企業，相對獨立地開展各項業務，側重於發揮金融窗口的作用，充當企業集團參與金融活動的手段和工具。

   二、現金管理需求

企業集團及其成員單位現金流從原來的不同成員在不同開戶銀行的流動，轉變為成員單位流向財務公司，財務公司開戶銀行則起到財務公司代理結算管理的角色。這種變化導致企業集團及其成員單位的銀行業務形態發生客觀轉變，銀行為財務公司提供以代理結算、流動資金管理為核心的現金管理服務成為財務公司需求重點。

大型集團客戶為了加強內部分子公司財務管理，通過其自有的財務公司實現對集團內部各分支機構結算賬戶、流動資金的集中管理。銀行代理財務公司為集團客戶各分支機構辦理日常收付款結算，併為其進行流動資金的集中管理。

   三、現金管理解決方案

1. 賬戶設置

財務公司在建行開立單位銀行結算賬戶，用於辦理日常的對外支付、歸集分子公司資金，並代理成員單位對外支付。

各成員單位在建行開立單位銀行結算賬戶（經批准成員單位開立賬戶可由財務公司代為統一申請），與其在財務公司開立的賬戶一一對應，成員單位賬戶不辦理櫃面對外支付，只辦理收款業務和經財務公司發起的電子渠道付款業務。

2．借助CCBS集團賬戶功能實現客戶流動性管理需求

成員單位開立的賬戶不辦理櫃面支付，僅用於辦理收款和經財務公司發起的電子渠道支付業務。為此，建行主要使用CCBS集團賬戶資金實時歸集的功能實現客戶需求。

3. 分子公司辦理收款

建行為分子公司辦理收款一般比照正常賬戶收款辦理，資金劃入分子公司二級賬戶後CCBS實時將資金歸集到財務公司一級賬戶。

4．分子公司辦理付款

對於財務公司類客戶，一般付款都由分子公司通過內部ERP系統發起支付申請，由財務公司代理支付，但向收款人出具的回單所載付款人應體現分子公司名稱。對此，建行將借助電子渠道向客戶提供代理付款功能。

一旦分子公司需自行對外付款，則必須在銀行預留印鑒，按照正常單位銀行結算賬戶開立手續開戶，購買憑證即可。

5. 客戶對賬、回單的管理

根據客戶需求，建行與財務公司對賬並提供回單，分子公司回單可由財務公司或銀行出具，單筆收款資金經某分子公司賬戶入賬的過程通過在回單備註欄註明某分子公司名稱的形式體現。同時，建行通過電子渠道提供交易三方資訊的電子報文，以便於客戶使用自己的ERP系統進行相應內部賬務處理，並加工形成財務公司向分子公司出具的回單。

   四、方案實施效果

對財務公司來説，分子公司收入賬戶的資金實時歸集，確保了財務公司對分子公司財務控制力最大化，大大提高了集團內部的資金使用效率；對於分子公司，仍可辦理正常的收款業務，可謂雙贏。

  n         財務公司的代理付款全部實現自動化處理，無需人工干預、換開憑證等，效率高，操作風險低；

  n         通過CCBS通過CCBS集團賬戶功能，實現資金的實時歸集，整個集團資金在財務公司單位銀行結算賬戶一點實時反映；

  n         通過重要客戶服務系統的主機直連，主動實時向財務公司推送資金到賬資訊。

   五、方案適用群體

1. 財務公司類客戶；

2. 結算中心類客戶；

3. 高校類客戶。