一、行業特點

   （一）資金流程

（二）資金特點

u       資金流動頻繁，資金佔用量較大。

u       結算交易量大、附加資訊多。

u       集團總部與下屬公司之間資金配置靈活。 

（三）市場運作模式

一般由企業生産出産品，再由銷售公司或經銷商的方式組建分銷渠道進行市場銷售。因此，公司總部一般會設立結算中心，對有控制權的工廠、各地銷售公司或經銷商的資金進行監控和統一管理，降低現金交易的風險，推進資金整體運作，提高資金的安全性和流動性。

   二、現金管理需求

1．資金管理需求：對成員單位實施集中管理，按照資金管理許可權將成員單位資金上收集團總部，總部對成員單位全面控制資金支付的用途、流向和金額。

2．資金流轉需求：在採購、銷售和日常結算環節，通過集中採購、集中收款、電子轉賬等方式，加快銷售資金回籠速度，提高結算效率和正確率，實現資金的靈活配置。

3．資訊查詢需求：實時查詢交易資訊，依託科技手段加強對成員單位的資金控制，提高資金的使用效率。

4．融資支援需求：為集團及上下游客戶提供整體金融支援。

   三、現金管理解決方案

總體思路：通過企業ERP系統與建設銀行的主機直聯或企業網上銀行等電子渠道，集團財務人員可以實現對資金的集中控制，進行資金歸集、下撥、代理支付、實時查詢等服務，進行預算管理。

（一）採購款項的集中支付

製造銷售企業可設立專門的採購支出戶，通過銀行平臺完成批量款項支付，通過網上支付功能在B2B網站上進行訂單採購原材料；並在系統中記錄原材料企業賬戶資訊，減少財務人員的重復操作，並可對銀行反饋結果進行整理統計，對各項採購內容進行歸類整理，以便對支出項目做好計劃控制。

（二）銷售貨款的回收

製造銷售企業可借助銀行的電子渠道採用多種方式加快銷售款項的回收速度。

1. 賬戶歸集

製造銷售企業把各地銷售分公司的“銷售收入戶”和“銷售支出戶”統一簽約歸集到自身名下，統一進行資金歸集和劃撥。如由總部直接管理銷售渠道，則在賬戶歸集時可由總部直接歸集經銷商對公賬戶或批量扣劃各地經銷商個人賬戶。

辦理賬戶歸集後製造銷售企業可選擇定時、定頻、定額、零餘額等多種收款方式來主動發起或設置系統自動發起對銷售款項的回收，最大限度的提高銷售款項的回籠速度。同時可實現對銷售公司“銷售收入戶”和“銷售支出戶”資金的實時查詢和監控。

2. 全國代扣

對於各地銷售連鎖店和獨立經銷商，可通過賬戶簽約或授權，實現建行系統內對公和對私賬戶的資金扣劃，使銷售連鎖店或各地分銷商的銷售收入能夠在第一時間扣劃到製造銷售企業。

具體實現方式：1）主動收款，即製造銷售企業可不經過經銷商許可從經銷商賬戶中扣劃銷售收入，前提是經銷商將銷售賬戶授權給企業收款。2）倒進賬，即製造銷售企業發起收款指令，經過經銷商核準後扣劃相應款項，需經銷商相應授權。

（三）日常費用支出的控制

1．通過電子轉賬功能繳納各種日常費用，減輕財務人員現金出納工作，提高資金安全性。系統自動記錄收款方名冊，並且提供定時、定頻付款功能，使日常費用支出省時省心，便於管理。

2．按照協議，通過代付業務為製造銷售企業按月發放員工工資、保險費、報銷款等。

3．企業可設立日常費用支出戶，並通過銀行系統對支出結果進行查詢和統計，加強支出管理。

（四）方案的衍生功能

製造銷售企業通過自身ERP系統與銀行系統直聯，可通過自身財務軟體記錄和管理有關原材料採購、製造成本支付以及銷售貨款回收的整個資金管理流程，並對銀行提供的交易資訊做好記錄統計，與生産經營所需和産生的現金流量進行比對分析，為企業預算管理提供數據基礎。

   四、方案實施效果

1．企業主動發起或由系統自動進行資金歸集和劃撥，確保了資金的及時回籠，提高了工作效率，較高的系統自動化處理程度降低了財務風險。

2．賬戶之間的實時監控、實時查詢和實時劃轉，提高了資金管理的透明度。

3．緊密連接製造銷售業上下游關係，提升産業鏈價值。