一、行業特點

煙草行業實行生産和銷售相對分離的經營模式，捲煙銷售資金是煙草行業資金鏈的源頭，也是實施資金集中管理的基礎，捲煙銷售實行專賣管理，銷售組織體系如下圖。

為提升行業核心競爭力，2001年以來，煙草行業不斷加強捲煙銷售網路建設，捲煙經銷模式逐步從“全面訪銷，全面配送，訪送分離”模式向“電話訂貨、網上配貨、電子結算、現代物流”模式發展。同時為加強資金的集約化管理，各省級煙草公司陸續組建資金管理中心，加強對轄內各成員單位的資金的集中統籌管理。

   二、現金管理需求

1．捲煙貨款及時回籠。客戶需要解決捲煙零售商戶（包括個人類客戶和公司類客戶）捲煙購貨款的及時回籠問題，捲煙零售商戶分佈範圍廣，覆蓋了城區、縣和鄉鎮。

2．資訊服務。客戶需要及時獲得捲煙零售商戶購貨資金的明細資訊，煙草公司據此完成捲煙的物流配送。

3．資金集中管理。省級煙草公司組建資金管理中心，需要銀行為其設計合理的賬戶結構和資金歸集下撥流程，實現收支兩條線與資金集中管理，收入資金及時歸集到資金管理中心，支出要按客戶要求在分公司支付額度內撥付，可靈活採用直接撥付模式，或日間透支、日終與資金管理中心統一清算模式。

   三、現金管理解決方案

（一）賬戶設置和結算載體

1．捲煙銷售實行“訪銷配送”模式

為解決訪銷人員收取大量現金銷售款的問題，建行為每個捲煙零售商戶辦理一張龍卡，或是一張“煙草金融IC卡”，滿足煙草公司及時收取捲煙銷售款和非現金結算的需求。

2．捲煙銷售實行“電話訂貨、電子結算”模式

為捲煙零售個人商戶開立個人結算賬戶，為捲煙零售公司商戶開立單位銀行結算賬戶，用於線上代扣捲煙購貨款；對建行營業機構沒有覆蓋的城郊及鄉鎮地區，為捲煙銷售商戶辦理“郵政綠卡”，利用銀郵互聯線上代扣捲煙購貨款。

3．資金集中管理

為省級煙草公司資金管理中心開立單位銀行結算賬戶，為各地市級煙草公司和縣級煙草公司分別開立兩個單位銀行結算賬戶，分別作為收入賬戶和支出賬戶使用。

（二）捲煙銷售資金及時回籠

（三）資金集中管理

省級資金管理中心實施收支兩條線下的資金集中管理，地市級（區縣級）煙草公司收入賬戶資金日終自動逐級上劃至資金管理中心賬戶，成員單位日間支付時，在資金管理中心核定的週期支付限額內支付，可直接由資金管理中心撥付，也可日間透支、日終與資金管理中心統一清算。

（四）資訊服務

1．建設銀行可以定期提供賬戶資訊報告，包括餘額、當日明細、歷史明細和對賬資訊。

2．建行還可通過銀行系統和煙草公司的電子交易平臺實現直聯，煙草公司將定單輸入電子交易平臺系統並向建行發送扣款資訊後，實現捲煙購貨款的實時線上代扣，建行扣款後實時反饋扣款結果，煙草公司據此形成捲煙配貨資訊。

3．對建行營業機構沒有覆蓋的城郊及鄉鎮地區，利用建行與郵政儲蓄機構之間的銀郵互聯實現偏遠地區零售商戶捲煙購貨款的線上代扣和扣款資訊的及時反饋，煙草公司據此形成捲煙配貨資訊。

   四、方案實施效果

1．實現各種捲煙銷售模式下銷售款的及時回籠。

2．煙草公司實時獲取扣款資訊，能夠有效驅動物流，實現資金流、資訊流和物流的高效聯動。

3．使用建行提供的組合賬戶流動性管理服務，實現對轄內成員單位資金的集中管理，提高資金收益，降低財務成本，控制資金風險。

   五、適用客戶群體

針對終端類客戶覆蓋區域廣、銷售模式多樣的特點，通過實施方案的組合和微調，全面滿足終端資金歸集類客戶的需求，具體包括：

1．電力類客戶、供水公司、煤氣公司

2．電信類客戶、廣播有線電視公司

3．航空代理公司

4．終端門店類客戶